Quan acaba l'any arriba el moment de fer aportacions a plans de pensions, però també d'amortitzar hipoteca si tenim diners sobrants, però és rendible? És una de les preguntes més habituals a l'hora de parlar d'hipoteques. De manera anàloga quan dipositem diners als fons de pensions, reduir capital de la hipoteca té dues vessants de rendibilitat, la financera i la fiscal i totes dues s'han de tenir molt en compte.

Sense deduccions per la compra d'habitatge habitual des de gener de 2013, amb tipus d'interès en màxims, cal tenir totes aquestes característiques en compte, però la que guanya pes és la fiscal, si t'estàs beneficiant d'aquesta deducció per compres anteriors al 31 de desembre de 2012 o si es tributa en alguna de les diputacions forals (Navarra, Biscaia, Guipúscoa i Àlaba) que les han mantingut posteriorment.
Aquesta bonificació fiscal permet rebre més de 1.300 euros anuals si paga el màxim bonificable, 9.040 euros anuals per cada titular i exercici fiscal. En tot cas, podràs obtenir un 15% de deducció per les seves aportacions fins a aquest límit que suposa un important guany. Si es vol maximitzar el millor és intentar tots els anys arribar a aquest límit fins que finalitzi la hipoteca.
Quan interessa amortitzar hipoteca?
En termes generals, podem dir que interessa amortitzar la hipoteca quan es té una bona quantitat de diners estalviada, especialment si sabem que no la necessitarem. Això pot succeir si rebem un abonament extra de diners amb el qual no comptàvem. Pot ser pel cobrament d'un treball pendent o per una herència. No obstant això, sempre és convenient ser prudent a l'hora de descapitalitzar-nos, perquè sens dubte, correm un risc important.
Però, cal fer-ho al principi o al final del préstec? Per molt que estiguem a la fi d'any i toc procurar amortitzar hipoteca i fer aportacions al pla de pensions, cal tenir en compte en quin moment del préstec ens trobem. A Espanya les hipoteques funcionen a través del sistema d'amortització francès. Això significa que és durant els primers anys quan es paguen uns percentatges majors d'interessos. En els últims anys del préstec els interessos són mínims. Això què significa? Doncs que les amortitzacions de capital han d'intentar fer-se al principi del préstec, ja que ens servirà per a pagar menys interessos. Al final de la hipoteca, de poc ens servirà.
Avantatges financers si es vol amortitzar hipoteca
A més dels beneficis fiscals estan els financers, els interessos que t'estalvies per reduir el capital. Aquest avantatge és l'única si no tens dret a deducció. En aquest cas la variable més important per a veure la seva rendibilitat és el capital que queda pendent. Si l'import és elevat la quantia d'interessos ho serà també i serà més rendible amortitzar parcialment que si queda poc capital pendent. Finalment, els tipus d'interès també influeixen, però no pensis només en el present. Tot això fa més interessant amortitzar hipoteca al principi de la vida del préstec que al final.
Finalment, cal tenir en compte els interessos. Com més alts siguin els interessos més rendibles és, però cal pensar també en el mitjà i llarg termini. Així, encara que ara els tipus són baixos, amortitzar capital et permetrà estalviar quan els interessos pugin.
Termini o capital: avantatges o desavantatges
Identificats les variables fiscals i financeres, ara cal tenir en compte com instrumentalitzar aquesta amortització, una decisió en la qual entren altres variables. Des del punt de vista financer, reduir termini és la millor opció. Amb menys capital, sempre es paga menys interessos. A més, en mantenir la mateixa quota, l'estalvi és molt major ja que s'accelera el pagament.
A priori, és la millor opció, si ens atenim al criteri financer, però no sempre és l'única variable. Reduint el termini, es manté l'esforç financer i això pot comportar alguna situació de risc com si varien les teves circumstàncies laborals i es redueixen els ingressos de la unitat familiar.
Aquí entra la segona possibilitat, reduir la quota de la hipoteca. També es produeix menor pagament d'interessos, ja que el capital és menor, però financerament l'estalvi és menor que si es redueix termini. El que si aconseguim és una major llibertat financera, ja que tenim més diners disponibles en pagar menys pel préstec. Aquest estalvi permet ser més flexible, tenir diners per a altres fins, però també poder destinar aquest estalvi o part a amortitzar capital els següents anys.
Per tot això cal analitzar les circumstàncies de cada cas. En un moment amb tan poc rendiment en l'estalvi tradicional com dipòsits i comptes, amortitzar hipoteca és molt més interessant, més com més gran capital quedi pendent, encara que els interessos estiguin baixos. Si a més tens avantatges fiscals, arribar fins al límit anual ajudarà a elevar de manera important aquests beneficis. Però sempre és important que aquest esforç financer no comporti problemes de pagament en el futur o que limiti la capacitat econòmica de la unitat familiar.